審計(jì)操作實(shí)務(wù)
培訓(xùn)講師:雷春柱
講師背景:
雷春柱老師?現(xiàn)任某省級(jí)聯(lián)社業(yè)務(wù)管理部總經(jīng)理?歷任市州級(jí)聯(lián)社主任,省級(jí)聯(lián)社稽查大隊(duì)大隊(duì)長(zhǎng)、審計(jì)監(jiān)察部總經(jīng)理?金融本科學(xué)歷?高級(jí)理財(cái)規(guī)劃師,培訓(xùn)師【個(gè)人簡(jiǎn)介】雷老師從事銀行工作32年。先后在農(nóng)行鄉(xiāng)鎮(zhèn)營(yíng)業(yè)所、縣支行、市農(nóng)行、省農(nóng)行、農(nóng)總行《中國(guó)農(nóng) 詳細(xì)>>
審計(jì)操作實(shí)務(wù)詳細(xì)內(nèi)容
審計(jì)操作實(shí)務(wù)
《商業(yè)銀行審計(jì)操作實(shí)務(wù)》課程大綱
一、課程背景
加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)工作,對(duì)促進(jìn)商業(yè)銀行規(guī)范經(jīng)營(yíng),防控風(fēng)險(xiǎn),確保業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)行,具有十分重要的意義。而目前,許多銀行都非常重視業(yè)務(wù)工作,對(duì)內(nèi)審工作重視不夠,內(nèi)審人員不足,審計(jì)機(jī)制不完善,審計(jì)方法程序不規(guī)范,這些都影響了審計(jì)質(zhì)量,弱化了審計(jì)職能的發(fā)揮。有必要,通過(guò)審計(jì)人員培訓(xùn),提高對(duì)審計(jì)工作的認(rèn)識(shí),規(guī)范審計(jì)操作,進(jìn)一步充分發(fā)揮審計(jì)的職能作用。
二、課程收益
(一)此課程培訓(xùn)需求較大。
目前,許多銀行對(duì)審計(jì)人員的培訓(xùn)大多是內(nèi)部人員進(jìn)行講授,不夠?qū)I(yè),也缺乏規(guī)范系統(tǒng)的教材,本課程講授具有一定的體系,專業(yè)性強(qiáng),同時(shí),緊貼實(shí)際,比較接地氣。此課程的推出,必將得到各家銀行的歡迎。
(一)信息量大,學(xué)員學(xué)到的知識(shí)較多。
本講義介紹了審計(jì)基本理論、基本操作知識(shí),重點(diǎn)講授、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、信訪核查審計(jì)、信貸業(yè)務(wù)審計(jì)、不良貸款審計(jì)、票據(jù)業(yè)務(wù)審計(jì)、信貸違規(guī)問(wèn)題定性等方面的專項(xiàng)審計(jì)方法與技巧,學(xué)員聽(tīng)后不僅能夠?qū)W到很大審計(jì)的基本理論知識(shí),更多的能夠掌握一些審計(jì)實(shí)戰(zhàn)方法。
(三)理論講授與案例分析相結(jié)合,易學(xué)易用。
本課程在講授時(shí)還穿插了大量生動(dòng)的案例,使課程變得輕松有趣。
三、學(xué)員對(duì)象
各家銀行內(nèi)部審計(jì)從業(yè)人員、高管人員;特別適合農(nóng)商行、農(nóng)合行、農(nóng)信社、村鎮(zhèn)銀行等中小銀行。
四、授課方式
以老師講授為主,案例研討、互動(dòng)。
五、課程時(shí)間
2天,6小時(shí)/天
六、課程主要內(nèi)容
本課程共分為9個(gè)章節(jié),各章節(jié)主要內(nèi)容如下:
第一章 審計(jì)基本理論
一、審計(jì)基本職能
二、審計(jì)基本任務(wù)
三、審計(jì)工作權(quán)限
四、審計(jì)基本作用
五、審計(jì)分類
六、審計(jì)人員管理
七、審計(jì)工作保護(hù)
第二章 審計(jì)基本操作
一、審計(jì)基本程序
二、違規(guī)問(wèn)題定責(zé)
三、違規(guī)問(wèn)題處理
四、審計(jì)質(zhì)量控制
第三章 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)
一、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)對(duì)象
二、 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)原則
三、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)主要內(nèi)容
四、審計(jì)工作程序
第四章 信訪核查審計(jì)
一、信訪處理基本程序
二、被舉報(bào)人事實(shí)確認(rèn)書(shū)
三、被舉報(bào)單位綜合事實(shí)確認(rèn)書(shū)
信訪核查報(bào)告模板
第五章 業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)全面性審計(jì)
一、全面性審計(jì)的特點(diǎn)
二、財(cái)務(wù)管理審計(jì)
三、監(jiān)審保及案防管理審計(jì)
四、人事管理方面
第六章 信貸業(yè)務(wù)審計(jì)
一、信貸審計(jì)重點(diǎn)二、專項(xiàng)貸款審計(jì)
三、大額貸款審計(jì)方法
四、小額貸款審計(jì)方法
五、單戶貸款審計(jì)報(bào)告模板
第七章 不良貸款審計(jì)
一、表內(nèi)不良貸款審計(jì)
二、表外不良貸款審計(jì)
三、抵債資產(chǎn)審計(jì)
第八章 票據(jù)業(yè)務(wù)審計(jì)
(一)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)違規(guī)定性
(二)票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)違規(guī)定性
(三) 國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)違規(guī)定性
第九章 信貸違規(guī)問(wèn)題定性
一、八大環(huán)節(jié)違規(guī)定性
重點(diǎn)介紹了信貸業(yè)務(wù)中相關(guān)環(huán)節(jié)的違規(guī)表現(xiàn)。具體分別為:業(yè)務(wù)受理不合規(guī)、貸前調(diào)查未盡責(zé)、貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)不合規(guī)、貸款審查審批不合規(guī)、合同簽訂不合規(guī)、貸款發(fā)放不合規(guī)、貸款支付不合規(guī)、貸后管理不到位等。
二、常見(jiàn)問(wèn)題違規(guī)定性
(一)超貸款集中度發(fā)放貸款
(二)冒名貸款
(三)壘大戶貸款
(四)違反廉潔辦貸紀(jì)律
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